経理初心者必見！経理に必要なスキルを経理歴15年社員が紹介

2024.05.08更新

この記事には広告を含む場合があります。

経理部門は企業の心臓部とも言える場所です。数字に隠された物語を読み解き、企業の健康状態を正確に把握し伝える―その重責は決して軽いものではありません。しかし、この道を歩む上で直面するのは、複雑化する税法、絶えず変わる会計基準、そして日々の業務の中で見失いがちな大局的視点です。

継続した学習ができる（税法・会計スキル）
ミスを防ぐための視点を持てる（定型化スキル）
数値を形にできる（ITスキル）

僕自身、15年以上の経理の現場経験を通じて、これらのスキルの必要性を時間する場面が多くあります。この記事では、経理に必要なスキルを現代のビジネス環境に即して解説し、更にそれらを身につけるための具体的な方法をご紹介します。

読者の皆様がこの記事を読むことで得られるメリットは計り知れません。経理の基本から最先端のトレンドまで、幅広くカバーし、日々の業務をより効率的かつ効果的に遂行するためのヒントを提供します。また、キャリアアップを目指す方々には、必要なスキルセットの拡充と、それをどのように実務に活かせるかの具体例を示します。

最終的な結論として、経理のプロフェッショナルとして成功するためには、常に学び続ける姿勢が必要です。この記事が、皆様の経理という専門分野での成長と、企業全体の成功に貢献するための一助となれば幸いです。

経理業務における基本業務とその重要性

日常的な経理業務の概要

日常的な経理業務は、企業の財務状況を正確に把握し、管理するために不可欠です。これには、収入と支出の記録、領収書や請求書の処理などが含まれます。正確な記録により、企業は財政的な健全性を維持し、予算計画を適切に行うことができます。例えば、レストランの経営者が毎日の売上と食材費を記録することで、どの料理が利益をもたらしているか、またはコストがかかりすぎているかを把握できるようになります。

したがって、日常的な経理業務は、企業の財務健全性を保つために欠かせないものです。

月次、年次決算業務の役割

月次および年次の決算業務は、企業の財務成績を定期的に評価し、改善のための洞察を提供する役割があります。これにより、企業は収益性、費用、そして資産と負債の状況を定期的にチェックし、必要に応じて戦略を調整できます。たとえば、年次決算を通じて、企業はその年の収益が予算を超えたかどうか、または特定の部門が予想以上にコストをかけていないかを判断できます。

そのため、月次および年次の決算業務は、企業の長期的な成功にとって重要なプロセスです。

法的要件への対応とコンプライアンスの重要性

法的要件への対応とコンプライアンスは、企業が法律を遵守し、信頼性を保つ上で重要です。税法や財務報告の規制など、さまざまな法律が企業に対して特定の財務報告と行動を求めています。これらを守ることで、企業は罰金や法的問題を避け、投資家や顧客からの信頼を得ることができます。例えば、税法に従って正確な税金を申告し支払うことで、企業は税務調査のリスクを低減し、良好な社会的評判を維持できます。したがって、法的要件への対応とコンプライアンスは、企業の安定性と信頼性を維持するために不可欠です。

以上のように、経理業務は企業運営の基盤を形成し、その重要性は非常に高いものです。

経理に必要なスキルセットの総合ガイド

数字の理解力と精密性：簿記の基本

経理における数字の理解力と精密性は、財務の正確性と信頼性を保証するために重要です。簿記では、企業の日々の取引を正確に記録する必要があります。これには、数値の計算、財務報告の作成、誤りの検出と修正が含まれます。たとえば、家計簿をつける際に、毎日の収入と支出を正確に記録し、月末に収支を計算することがこれに相当します。

したがって、数理能力と精密性は、経理業務において基本的かつ重要なスキルです。

組織内外でのコミュニケーション能力

組織内外でのコミュニケーション能力は、効果的な情報の共有とチームワークを促進するために不可欠です。なぜなら経理担当者は、同僚や他部門、さらには外部のステークホルダーとの間で、財務情報を正確かつ明瞭に伝える必要があります。例えば、予算計画を立てる際に、経理部門が他の部門と効果的にコミュニケーションを取ることで、企業全体の目標に合った計画ができます。したがって、経理担当者には、組織内外でのコミュニケーション能力が求められます。

ITスキル：会計ソフトウェアとデータ管理の理解

現代の経理では、ITスキル、特に会計ソフトウェアとデータ管理の理解が必須です。理由として、会計ソフトウェアを使うことで、効率的にデータを管理し、報告への集計をを自動化することができるからです。また、データの正確性とセキュリティを維持するためにも、適切なIT知識が必要です。

例えば、会計ソフトウェアを使って自動的に請求書を生成し、収入と支出を追跡することで、時間を節約し、ミスを減らすことができます。したがって、ITスキルは、現代の経理業務を効率的かつ正確に遂行するために欠かせないスキルです。

これらのスキルセットは、経理業務を効果的に遂行し、企業の財務健全性を支えるために、非常に重要です。

クロマル

より実務的なITスキルとして、Excelスキルは必須です。使わない日はないです。

経理業務における発展的スキルとその習得方法

財務分析とその予測能力：事業の健全性評価

財務分析と予測能力は、企業の将来の健全性と成長の可能性を評価する上で重要です。理由は、このスキルにより、過去のデータから傾向を分析し、未来の財務状況を予測することができます。これは、戦略的な意思決定を行う際の重要な基盤となります。

たとえば、過去数年間の売上データを分析して、次の年の売上の傾向を予測することがこれに該当します。このスキルを習得するには、財務管理や統計分析のコースを受講し、実際のデータを使ったケーススタディを行うことが効果的です。したがって、財務分析と予測能力は、企業の長期的な成功に影響を与える重要なスキルです。

税務知識：税法の変更への対応

税務知識は、税法の変更に迅速かつ正確に対応し、企業の財務リスクを管理するために必要です。なぜなら税法は頻繁に変更されるため、最新の法規制を理解し、それに適応することが重要なためです。例えば、新しい税法が導入された際、それに基づいて企業の税金申告方法を更新する必要があります。このスキルを習得するには、税法に関するセミナーや研修に参加したり、専門書籍やオンラインリソースを活用することが有効です。したがって、税務知識は、企業の法的コンプライアンスを保ち、財務的リスクを軽減する上で不可欠です。

リーダーシップとプロジェクト管理能力

リーダーシップとプロジェクト管理能力は、経理チームを効果的に率い、プロジェクトを成功に導くために重要です。これにより、チームの目標を設定し、各メンバーの能力を最大限に活用しながら、プロジェクトを計画的に進めることができるからです。

例えば、年次決算のプロジェクトを管理する際に、チームのタスクを分担し、期限内に正確な報告書を完成させることがこれに当たります。このスキルを習得するには、リーダーシップやプロジェクト管理のトレーニングプログラムに参加し、実際のプロジェクトで経験を積むことが推奨されます。したがって、リーダーシップとプロジェクト管理能力は、経理部門の効率的かつ効果的な運営に不可欠なスキルです。

これらの発展的スキルは、経理業務の専門性を高め、企業の財務戦略と運営に大きな影響を与えるものです。

経理分野のキャリア発展のための資格ガイド

簿記検定：キャリアの基礎を築く

簿記検定は、経理分野でのキャリアをスタートさせるための基礎的な資格です。理由として、簿記検定は会計の基本原則や方法を理解するために役立つためです。簿記の知識は、経理の日々の業務に直接関連しており、基本から学ぶことが重要です。

たとえば、家計簿をつける際に必要な、収入と支出の記録や整理の基本を学ぶことが、簿記検定に相当します。簿記検定は、多くの専門学校やオンラインコースで提供されており、初心者から上級者まで対応したレベルがあります。したがって、簿記検定は、経理キャリアの出発点として非常に有用な資格です。

簿記については、簿記とは何？初心者でも理解できる簿記の基本を解説しますを参照ください。

中級・上級の会計資格とその役割（公認会計士、税理士など）

中級や上級の会計資格（例えば、公認会計士や税理士）は、専門性を高め、より高いレベルのキャリアを目指すために重要です。なぜならこれらの資格を持つことで、より複雑な財務分析、監査、税務の専門知識を習得し、経理・財務分野での専門家としての地位を確立できるからです。

例えば、公認会計士は、企業の財務報告の監査を行うことができ、税理士は税務申告や税務相談を専門的に扱います。これらの資格を取得するには、専門的な試験の合格が必要であり、多くの場合、実務経験や追加の研修が求められます。したがって、中級・上級の会計資格は、経理分野での専門性とキャリアを大きく発展させるための重要なステップです。

その他役立つ資格とキャリアへの影響

経理分野以外の資格も、キャリア発展に役立つことがあります。例えば、ITスキルやプロジェクト管理、ビジネスコミュニケーションの資格は、経理業務の効率化やチームマネジメントに貢献します。IT関連の資格を持つことで、会計ソフトウェアの高度な利用やデータ分析のスキルが向上し、業務の効率化が図れます。これらの資格は、オンラインコースや業界団体の研修プログラムを通じて取得できます。そのため、経理分野に限らず、多様な資格を持つことは、経理専門家としての幅広いスキルとキャリアの可能性を拡大します。

以上のように、簿記検定から始まり、公認会計士や税理士などの専門資格、さらにはITやプロジェクト管理の資格まで、経理分野のキャリアを発展させるためには様々な資格が有効です。

業務経験を通じたスキルの向上とノウハウ

新入社員から管理職までの経理キャリアパス

経理のキャリアは、新入社員から始まり、経験とスキルの向上に伴い、最終的には管理職に至る道のりがあります。愚弟的には、初期の段階では基本的な経理業務を学び、徐々に難易度の高い仕事に挑戦し、最終的にはチームやプロジェクトを管理する能力を身につけます。

例えば、新入社員が日々の取引の記録から始め、数年後には月次決算を担当し、さらに経験を積むことで部門のリーダーになることができます。したがって、経理のキャリアパスは段階的なスキルの向上と責任の増大を伴うものです。

経験を積んで成長する具体的な方法

実務経験を積み重ねることは、経理スキルを向上させ、キャリアを発展させるために重要です。経験を通じて、実際の業務の流れ、問題解決の方法、さらにはチームワークやコミュニケーションのスキルも身につきます。実際の案件を扱いながら新しい会計ソフトウェアを使いこなすことや、困難な決算処理を経験することが、この種の成長の例です。したがって、実務経験は経理専門家としての成長に欠かせない要素です。

継続的な教育と自己啓発の重要性

継続的な教育と自己啓発は、経理のキャリアにおいて常に最新の知識を保ち、スキルを維持・向上させるために不可欠です。

自己学習の計画方法

自己学習を計画することで、目標を明確にし、学習の進捗を追跡しやすくなります。例えば、毎週特定の時間を学習に割り当て、会計や財務に関する最新のトレンドを学ぶことが計画の一環です。

学習リソースの活用法

学習リソースを効果的に活用することで、自己学習がより効率的かつ効果的になります。例えば、オンラインコース、専門書籍、業界セミナー、ウェビナーなど、多様なリソースを組み合わせることが有効です。したがって、継続的な教育と自己啓発は、経理専門家としての継続的な成長とキャリア発展に不可欠です。

経理職の未来：テクノロジーの影響と進化

AIと自動化の進展が経理にもたらす変化

AI（人工知能）と自動化技術の進展は、経理業務の方法と効率に大きな変化をもたらしています。理由は、これらのテクノロジーにより、時間がかかる繰り返し作業が自動化され、より高度な分析や戦略的な業務に経理職員が注力できるようになるからです。

たとえば、AIを用いた会計ソフトウェアが自動で取引を分類し、記録することで、人間の経理担当者は複雑な財務分析に時間を割くことができます。したがって、AIと自動化は経理業務を効率化し、より戦略的な業務に集中するための道を開きます。

AIと経理業務との関係については、【経理歴15年が語る】経理の未来大解剖！将来性を深堀り分析でも解説しています。

テクノロジーを活用した新たな業務の展開

テクノロジーの進化は、経理職に新たな業務領域を提供し、職務の範囲を拡大しています。具体的には、新しいテクノロジーを取り入れることで、データ分析、リスク管理、財務予測など、より専門的な業務が可能になります。ビッグデータ分析ツールを使用して市場の動向を分析し、事業戦略に反映させることが、この新たな業務の一例です。このように、テクノロジーを活用することで、経理職は新しい価値を企業に提供し、その役割を拡大しています。

テクノロジーと共存する経理職のスキルセット

テクノロジーの進化に伴い、経理職員はテクノロジーと共存するための新しいスキルセットを身につける必要があります。現代の経理職員は、テクノロジーの基本操作だけでなく、データ分析、システム管理、セキュリティに関する知識も必要とされます。AI会計ソフトウェアを効果的に使用し、そのデータを分析して戦略的な意思決定に役立てる能力が求められます。したがって、テクノロジーとの共存には、経理職員に新しいスキルと適応能力が必要とされています。

以上のように、テクノロジーの進化は経理職の未来に大きな影響を与え、新しいスキルの習得と業務方法の変革を求めています。

経理スキルを活かしたキャリアチェンジの可能性

転職市場での経理スキルの価値

経理スキルは、転職市場において高い価値を持っています。企業の財務管理はビジネスの基盤であり、経理スキルを持つ人材は多くの業界で需要があります。財務報告、予算管理、費用分析などのスキルは、あらゆる規模の企業で重宝されます。したがって、経理のスキルは転職市場において強力なアセットとなり得ます。

伝統的な金融業界への転職

経理スキルは、伝統的な金融業界への転職にも有効です。金融業界では、財務分析、リスク管理、監査などのスキルが直接活かされます。銀行や保険会社、投資管理会社などで、経理の知識が活かせるポジションが多数存在します。このように、金融業界は経理スキルを持つ人材にとって魅力的なキャリアオプションを提供します。

スタートアップや非営利団体へのキャリアチェンジ

スタートアップや非営利団体へのキャリアチェンジも、経理スキルを活かせる選択肢です。これらの組織では、限られたリソースの中で効果的な財務管理が求められるため、経理の専門知識が重要となります。スタートアップ企業で予算策定や資金調達に関わる、または非営利団体で効率的な資金管理を行うなどが可能です。経理スキルは、これらの組織で価値を発揮し、大きな影響を与えることができます。

経理スキルを活かせる他業種への移行

経理スキルは、他業種への移行にも有効で、新たなキャリア機会を提供します。財務知識は汎用性が高く、多様な業界で貴重な資産となります。例えば、製造業、小売業、IT業界など、さまざまな分野で財務関連の職務に就くことができます。このように経理スキルは、多岐にわたる業界でのキャリア展開を可能にします。

経理経験を活かした独立と企業

経理の経験とスキルは、独立してコンサルタントや自営業者として活動するための基盤となり得ます。独自のビジネスを立ち上げる際、または他の小規模ビジネスを支援する際に、財務管理の専門知識が直接活かされます。例として、独立して会計や財務コンサルティングサービスを提供する、または小規模企業向けの経理サポート業務を行うなどが考えられます。このように、経理スキルを基に独立し、新たなビジネス機会を創出することも可能です。

経理部門の転職におすすめなのは、管理部門求人特化のMS-JAPANです。管理部門の求人に特化しているため、豊富な求人があります。

MS-JAPANについては、MS-Japan利用ガイド：経理転職のステップ別解説を参照ください。

まとめ

経理職に必要なスキルセットは多岐にわたりますが、基本的な能力から専門的な知識までを身につけることが重要です。

経理の基本業務では、日常的な取引の記録や、月次・年次決算の作成が求められます。ここで重要なのは、精密さと数理能力です。また、法的要件への対応やコンプライアンスの遵守も経理職の重要な責務の一つです。次に、経理のキャリアアップを考えた場合、公認会計士や税理士などの資格取得がキャリアの幅を広げます。これらの資格は、経理分野での専門性をさらに深めることができます。

また、テクノロジーの進化は経理業務に大きな影響を与えています。AIと自動化技術の進展により、ルーチン作業が減少し、より戦略的な業務に集中できるようになります。このため、テクノロジーを理解し、活用する能力も経理職には求められます。

さらに、経理スキルはキャリアチェンジの可能性も広げます。転職市場での経理スキルの価値は高く、金融業界やスタートアップ、非営利団体など、多様な分野への転職が可能です。また、経理経験を活かした独立や新たな企業の設立も選択肢の一つです。

特に重要なスキルは以下の通りです。