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「経理部に配属されたけど、日々の業務に追われて何から勉強すればいいかわからない…」「このままでスキルアップできるのかな？」と、漠然とした不安を抱えていませんか？
この記事は、そんなあなたのための「経理の学習ロードマップ」です。
経理歴15年以上の実務経験豊富な会計の専門家が、あなたの悩みに寄り添い、明日から実践できる具体的な勉強法を徹底的に解説します。この記事を読めば、あなたの市場価値を高め、自信を持って仕事に取り組める未来が待っています。
【この記事でわかること】
- 明日から始められる具体的な勉強法
- 実務で本当に役立つ必須スキルと資格
- キャリアアップに繋がる戦略的な学習計画
大切なのは、日々の実務と学びを結びつけ、計画的にスキルを積み重ねていくことです。
さあ、あなたもこの記事を読んで、信頼される経理のプロフェッショナルへの第一歩を踏み出しましょう！ができるでしょう。
経理の基礎をマスターしよう
経理の勉強を始めるにあたり、まずはその根幹となる基礎知識をしっかりと固めることが、揺るぎない土台を築く鍵となります。
日々の業務が何のために行われているのか、その目的と役割を理解することから始めましょう。
そして、経理の言語とも言える会計と簿記の概念を学び、全ての会計処理の基盤となる重要な会計原則を把握することが不可欠です。
- 経理業務の目的と役割
- 会計と簿記の基礎概念
- 重要な会計原則とは
これらの基礎をマスターすることで、あなたは羅針盤を手に入れた船のように、広大な経理の海を迷うことなく航海できるようになるでしょう。
経理業務の目的と役割
経理の仕事は、単にお金を管理するだけではありません。
その本質的な目的は、会社のお金の流れを正確に記録・計算・整理し、経営陣が会社の現状を把握し、未来の舵取りをするための重要な情報を提供することにあります。
まさに、会社の「健康診断書」を作成し、経営の意思決定を支える羅針盤のような役割を担っているのです。
- 日次業務: 現金の管理、経費精算、伝票の作成など、日々の取引を記録します。
- 月次業務: 月末に試算表を作成し、その月の経営成績をまとめます。
- 年次業務: 一年の集大成として決算書を作成し、税務申告を行います。
これらの業務を通じて、会社の財政状態と経営成績を明らかにすることが、経理の最も重要なミッションと言えるでしょう。
会計と簿記の基礎概念
経理の勉強を進める上で、「会計」と「簿記」は切っても切れない関係にあります。この二つの概念をしっかり理解することが、実務への第一歩となります。
簿記は、日々の取引を帳簿に記録するための「技術」や「ルール」です。一方、会計は、その簿記によって記録された情報をもとに、利害関係者（経営者、株主、銀行など）へ報告書を作成するまでの一連のプロセスを指します。
- 簿記（Bookkeeping） 目的：お金やモノの出入りを記録 手段：仕訳帳や総勘定元帳などへの記帳
- 会計（Accounting）:目的：企業の財政状態と経営成績を報告 手段：決算書（貸借対照表、損益計算書など）
仕訳と帳簿の書き方
仕訳とは、取引を簿記のルールに基づいて記録することを指します。取引が発生するたびに、借方と貸方の勘定科目を特定し、金額を記入する必要があります。仕訳を行う際には、以下の点に注意が必要です。
それぞれの勘定科目の残高は、借方と貸方の差額によって算出されます。
- 借方: 資産や費用が増えた場合、または負債や資本が減った場合に使用する欄
- 貸方: 資産や費用が減った場合、または負債や資本が増えた場合に使用する欄
- 借方残高: 借方の合計金額が貸方の合計金額よりも大きい場合に発生します（資産や費用勘定）
- 貸方残高: 貸方の合計金額が借方の合計金額よりも大きい場合に発生します（負債や資本勘定）
例:会社が10万円の現金を資本金として拠出した際、以下の仕訳が作成されます。
| 仕訳 | 借方 | 現金 10万円 | 貸方 | 資本金 10万円 |
- 借方の「現金」勘定は10万円増加するため、借方残高は10万円となります。
- 貸方の「資本金」勘定は10万円増加するため、貸方残高は10万円となります。
財務諸表の3表構成と見方
財務諸表とは、会社の経営状況を示すための書類です。3つの表から構成されており、それぞれ異なる情報を提供します。財務諸表の3つの表は以下の通りです。
- 貸借対照表: 会社の資産、負債、資本を表す。会社の財政状態を示す。
- 損益計算書: 会社の収益と費用を表す。会社の収益性と費用効率を示す。
- キャッシュフロー計算書: 会社の現金の流出入を表す。会社の資金繰りを示す。
財務諸表を読み解くためには、各表の構成と見方を理解する必要があります。
上記の3つの項目は、経理の基礎知識を習得するために必須です。これらの項目を理解することで、簿記の仕組みや財務諸表の見方が理解できるようになり、経理の仕事に役立てることができます。
重要な会計原則とは
企業の会計処理は、決して自由気ままに行われているわけではありません。
そこには、すべての企業が従うべき普遍的なルール、「企業会計原則」が存在します。
これは、財務諸表の信頼性を確保し、異なる企業間での比較を可能にするための、いわば会計の世界の憲法のようなものです。
特に重要とされる7つの一般原則があり、これらを理解することは、経理担当者としての基礎体力を養う上で欠かせません。
- 真実性の原則: 虚偽のない、真実の報告をしなければならない。
- 正規の簿記の原則: すべての取引を、複式簿記などの正規のルールに従って記録しなければならない。
- 資本取引・損益取引区別の原則: 資本の増減と、利益や損失の発生を明確に区別しなければならない。
- 明瞭性の原則: 財務諸表は、利害関係者に誤解を与えないよう、明瞭に表示しなければならない。
- 継続性の原則: 一度採用した会計処理の方法は、正当な理由なく変更してはならない。
- 保守主義の原則: 会社の財政に不利な影響を及ぼす可能性に備え、慎重な会計処理をしなければならない。
- 単一性の原則: 目的が異なる財務諸表を作成する場合でも、その基礎となる会計記録は同じでなければならない。
これらの原則は、経理業務のあらゆる場面であなたの判断の拠り所となるでしょう。
会計にはいくつかの基本原則がありますが、特に重要なものとして「継続企業の前提」「一貫性の原則」「会計主体の原則」「実現主義」などがあります。継続企業の前提とは、企業が将来にわたって継続して活動するという前提のもとに財務諸表が作成されるべきであるという原則です。
一貫性の原則は、会計方針を変更する場合にはその理由と影響を明確にする必要があるというものです。実現主義は、収益は実際に商品やサービスが提供された時点で認識されるべきだという考え方です。これらの原則を学ぶことで、正しい会計処理の理解が深まります。
たとえば、継続企業の前提を「家を建てる時に、基礎がしっかりしていると考えて設計するのと同じ」と考えることができます。一度基礎を作ったら、その上に家を建てていくわけですから、企業も同様に将来を見据えた安定した基盤のもとで財務諸表を作成する必要があるわけです。
これらの原則に従うことで、企業の財務状態をより正確に、そして公正に評価することが可能になります。
- 継続企業の前提：企業が将来にわたって継続して活動するという前提のもとに財務諸表が作成されるべきであるという原則
- 重要性の原則: 会社は事象の重要性に基づいて財務情報を開示しなければなりません。重要な事象は投資家や利害関係者にとって重要な情報であるため、隠すことは許されません。
- 会計主体の原則: 会社の財務情報は、会社自体とその取引先との分離された実体として記録されなければなりません。これにより、財務情報は公正かつ客観的に評価されます。
- 実現主義：収益は実際に商品やサービスが提供された時点で認識されるべきだという考え方
以上の基本的な概念と原則を理解することは、経理の世界を理解するための第一歩です。次の記事では、経理の更なる詳細な側面に焦点を当て、知識をさらに深めていきましょう。
経理の勉強を始める前に知っておくべきこと
闇雲に勉強を始めても、なかなかスキルは身につきません。まずは、経理という仕事の全体像を掴み、自分が目指すべきゴールを明確にすることが成功への近道です。
このセクションでは、経理で本当に求められるスキルは何か、そしてどのような目標を立てて学習を進めるべきか、さらには勉強を続ける上での心構えまで、あなたが学習のスタートラインに立つ前に知っておくべき重要なポイントを解説します。
- 経理で求められるスキルとは
- 経理の勉強で目指すべきゴール
- 経理の勉強をする際の心構えと注意点
これらの準備を整えることで、あなたの学習効果は飛躍的に高まるはずです。
経理で求められるスキルとは
経理の仕事は、専門知識だけでなく、幅広いスキルが求められる奥深い世界です。
簿記や会計の知識はもちろんのこと、それらの情報を分析し、経営に活かすための思考力も重要になります。
また、近年では会計システムの活用が不可欠であり、基本的なITスキルも必須と言えるでしょう。
- 専門知識:
- 簿記・会計の基礎知識
- 税法や会社法に関する知識
- 実務スキル:
- 会計ソフトの操作スキル
- ExcelなどのPCスキル
- 財務諸表の分析能力
- ヒューマンスキル:
- 他部署と連携するためのコミュニケーション能力
- 数字のズレを見逃さない正確性と注意力
これらのスキルは、日々の実務を通じて磨かれていくものです。
まずは自分の得意な点、苦手な点を把握することから始めましょう。
経理に必要なスキルは「センス」ではなく、すべて後から習得できる「技術」です。
経理の勉強で目指すべきゴール
「経理の勉強」と一言で言っても、そのゴールは人それぞれです。
明確なゴールを設定することが、学習のモチベーションを維持し、挫折を防ぐための羅針盤となります。
あなたの現在の状況や将来のキャリアプランに合わせて、具体的な目標を立ててみましょう。
- 短期的なゴール（〜6ヶ月）:
- 日々の仕訳業務を一人で完結できるようになる
- 日商簿記3級を取得する
- 会社の会計ソフトの基本操作をマスターする
- 中期的なゴール（1年〜3年）:
- 月次決算業務を担当できるようになる
- 日商簿記2級を取得し、財務諸表が読めるようになる[14]
- Excelスキルを向上させ、業務を効率化する
- 長期的なゴール（3年以上）:
- 年次決算や税務申告の主担当になる
- マネジメント職を目指す
- 専門的な資格（税理士、公認会計士など）に挑戦する
まずは身近な目標から設定し、一つひとつクリアしていく成功体験を積み重ねることが大切です。
経理の勉強をする際の心構えと注意点
経理の勉強を継続し、着実にスキルアップするためには、いくつかの心構えと注意点があります。何よりも大切なのは、完璧を目指しすぎないことです。最初は誰でもわからないことだらけです。一つひとつの取引や専門用語に完璧な理解を求めず、まずは全体像を掴むことを意識しましょう。
- 心構え:
- 継続は力なり: 毎日少しずつでも良いので、勉強を続ける習慣をつけましょう。
- 実践を意識する: 学んだ知識が実務でどう活かせるかを常に考えながら勉強することが重要です。
- 楽しむ気持ちを忘れない: 数字のパズルを解くような感覚で、知的好奇心を持って取り組みましょう。
- 注意点:
- 専門用語に惑わされない: わからない用語は都度調べるか、一旦置いておいて先に進む勇気も必要です。
- 一人で抱え込まない: 上司や先輩、同僚に質問することを恐れないでください。
- 理論と実務のギャップを理解する: 教科書通りの処理が常に正しいとは限りません。実務では、会社のルールや慣習も考慮する必要があります。
焦らず、自分のペースで学習を進めていくことが、長期的な成長への一番の近道です。
また、以下の実践を行うことも重要です。
- 根気強さ: 経理は基準の改正等に対応できるような継続的な学習が必要です。
- 疑問を持つ: わからないことがあれば、積極的に質問する
- 最新の会計基準や税法の変更に注意: 会計の世界は企業実態に合わせて常に変化しています
- 実践を通じて学ぶ：実務を通じて理論の理解がさらに深まります
効果的な経理の勉強法
経理の知識を身につけるためには、自分に合った勉強法を見つけることが非常に重要です。
机に向かって教科書を読むだけでなく、様々なアプローチを組み合わせることで、学習効果は格段に上がります。
このセクションでは、独学で基礎を固めるための書籍の活用法から、時間や場所を選ばずに学べるオンラインコース、そして何よりも大切な実務を通じた学び方まで、具体的で効果的な勉強法をご紹介します。
- 自学自習による勉強法
- オンラインコースや動画で学ぶ
- 実践を通じた学び方
これらの方法を参考に、あなただけの最適な学習スタイルを確立していきましょう。
自学自習による勉強法
自分のペースでじっくり学びたい方には、自学自習が最適な方法の一つです。
通勤時間や休日など、隙間時間を有効に活用できるのが大きなメリットです。
特に、経理の基礎を体系的に学ぶには、良質な書籍を読むことが非常に効果的です。
自学自習を成功させるためのポイントは以下の通りです。
- 学習計画を立てる: まずは、いつまでに何を学ぶか、大まかな計画を立てましょう。
- インプットとアウトプットを繰り返す: 本を読むだけでなく、実際に問題を解いたり、内容を要約したりして知識の定着を図ります。
- 習慣化する: 毎日15分でも良いので、継続して学習する習慣をつけることが大切です。
最初は難しく感じるかもしれませんが、自分の力で知識を習得していく喜びは、大きな自信に繋がるはずです。
経理の基本を学べる書籍
経理初心者がまず手に取るべきは、専門用語が少なく、図解やイラストが豊富な入門書です。物語形式で解説している本や、キャラクターが登場する本も、専門用語への抵抗感を和らげてくれるのでおすすめです。
まずは全体像を掴み、「経理って面白そう」と感じることが何よりも大切です。
初心者向けの書籍選びのポイント
- 図解やイラストが多いか: 視覚的に理解を助けてくれる本を選びましょう。
- 専門用語の解説が丁寧か: 初心者目線で書かれているかを確認します。
- ストーリー性があるか: 飽きずに読み進められる工夫がされていると、学習が続きやすくなります。
書店で実際に手に取り、自分にとって「わかりやすい」と感じる一冊を見つけることから始めてみてください。
オンラインコースや動画で学ぶ
文章を読むのが苦手な方や、動きのある解説で理解を深めたい方には、オンラインコースや動画学習が非常に有効です。視覚と聴覚の両方から情報が入ってくるため、記憶に残りやすいというメリットがあります。
また、プロの講師が要点をまとめて解説してくれるので、効率的に学習を進めることができます。
- オンライン学習のメリット:
- 場所や時間を選ばない: スマートフォンやPCがあれば、いつでもどこでも学習できます。
- 繰り返し視聴できる: 理解できるまで何度でも見返すことが可能です。
- 多様なコンテンツ: 簿記講座からExcelスキル、会計ソフトの使い方まで、幅広いテーマの動画が見つかります。
無料の動画サイトにも有益なコンテンツはたくさんありますが、体系的に学びたい場合は、有料のオンライン学習プラットフォームの利用を検討するのも良いでしょう。
自分の学習スタイルや予算に合ったサービスを見つけてみてください。
簿記の学習には、スタディングの通信講座がおすすめです。他の専門学校に比べて格安であることと、スマホ学習に特化しているのでちょっとした時間を学習に使えるからです。
スタディングの簿記講座については、【口コミ有】スタディングで簿記2級に合格！通信講座で初心者でも合格できる方法を解説を参照ください。
実践を通じた学び方
経理の知識を本当の意味で自分のものにするには、実践を通じた学びが不可欠です。
教科書で学んだ勘定科目が、実際の請求書や領収書と結びついた時、知識は初めて生きたスキルへと変わります。
日々の業務こそが、最高の学習の場なのです。
- 実務で学ぶためのアプローチ:
- 自分の担当業務の全体像を把握する: なぜこの作業が必要なのか、前後の工程はどうなっているのかを意識してみましょう。
- 過去の伝票や資料を見てみる: 先輩たちがどのように処理しているかを学ぶことは、非常に参考になります。
- 積極的に質問する: わからないことはそのままにせず、必ず上司や先輩に確認する癖をつけましょう。
最初は失敗を恐れるかもしれませんが、その一つひとつの経験があなたを大きく成長させてくれます。
日々の業務に「なぜ？」という探究心を持って取り組むことが、実践的なスキルを身につける一番の近道です。
独学でも役立つ経理の資格とは
経理のスキルを客観的に証明し、キャリアアップの武器となるのが「資格」です。
特に独学で勉強を進める上で、資格取得は明確な目標となり、学習のモチベーションを維持する上で大きな助けとなります。
このセクションでは、経理の登竜門ともいえる「日商簿記検定」の概要から、簿記以外にも実務で役立つ様々な資格まで、あなたの市場価値を高めるための選択肢をご紹介します。
- 日商簿記検定の概要
- 経理に関わるその他の資格
どの資格が自分のキャリアプランに合っているか、じっくり考えてみましょう。
日商簿記検定の概要
日商簿記検定は、企業の経理・会計担当者に必須のスキルである簿記の習得度を測る、最も知名度の高い検定試験の一つです。
企業の経営活動を記録・計算・整理し、財政状態と経営成績を明らかにする技能を証明するもので、多くの企業で高く評価されています。
経理としてのキャリアを考えるなら、まず取得を目指したい資格の代表格と言えるでしょう。
| 級 | レベルと内容 | 目安の合格率 |
| 3級 | 商業簿記の基礎。経理関連書類の読み取り、取引の仕訳など、基本的な実務能力を問う。 | 40%～50%前後 |
| 2級 | 商業簿記に加え、工業簿記も範囲に。財務諸表の数字から経営内容を把握できるレベル。 | 15%～30%前後 |
| 1級 | 会計基準や会社法など、高度な会計知識が求められる。公認会計士や税理士への登竜門。 | 10%前後 |
まずは3級の取得を目標に学習を始め、実務経験を積みながら2級、1級へとステップアップしていくのが一般的なキャリアパスです。
簿記検定については、【簿記1級合格者が説明】簿記初心者必見！効率的な勉強法とコツで解説しています。
経理に関わるその他の資格
日商簿記以外にも、経理の実務やキャリアアップに役立つ資格は数多く存在します。
自分の興味や、目指すキャリアの方向性に合わせて、これらの資格取得を検討するのも良いでしょう。
特定の分野に特化した知識は、あなたを唯一無二の経理人材へと成長させてくれます。
| 資格名 | 概要と特徴 | こんな人におすすめ |
| FASS検定（経理・財務スキル検定） | 経理・財務分野における実務知識・スキルのレベルを客観的に測定する検定。 知識よりも実践的な能力を重視。 | 自分の実務スキルレベルを客観的に把握したい方。 |
| 給与計算実務能力検定 | 給与計算業務に関する知識と実務能力を証明する資格。社会保険や税務の知識も問われる。 | 給与計算や労務管理に携わる方、目指す方。 |
| ビジネス会計検定 | 財務諸表を分析し、企業の状況を把握する能力を測る検定。 経理だけでなく、営業や企画職にも役立つ。 | 財務分析スキルを身につけ、経営的な視点を養いたい方。 |
| MOS（マイクロソフト オフィス スペシャリスト） | ExcelやWordなどの利用スキルを証明する国際資格。 経理業務の効率化に直結する。 | PCスキルに自信がなく、業務効率を上げたい方。 |
| 建設業経理士検定 | 建設業特有の会計処理に関する知識を証明する資格。 | 建設業界で経理としてキャリアを築きたい方。 |
これらの資格情報を参考に、自身のキャリアプランという名の地図に、新たな目的地を描いてみてはいかがでしょうか。
経理の資格を取得することは、自分のスキルを証明し、キャリアアップにつなげるための有効な手段です。自分で計画を組んで実践できる方なら、独学である程度のレベルまで学ぶことは十分可能であり、資格取得を目指すことで学習に対するモチベーションも高まります。
経理の知識を深め、専門性を高めるために、これらの資格に挑戦してみることをお勧めします。
経理におすすめの資格については【未経験～経理担当必見】実務に役立つ経理資格取得のおすすめ優先順位を現役経理が紹介します！の記事で解説しています。
簿記とビジネス会計検定の違いについては、【どっちがおすすめ？】簿記2級とビジネス会計検定2級の選ぶポイントを現役経理部員が比較を参照ください。
会計ソフトの基本操作を覚える
現代の経理業務において、会計ソフトの利用はもはや当たり前となっています。[16]
手書きの帳簿に代わり、迅速かつ正確な処理を実現する会計ソフトを使いこなすスキルは、経理担当者にとって必須の武器と言えるでしょう。
このセクションでは、国内で広く利用されている代表的な会計ソフトを紹介し、その基本操作を効率的に習得するための具体的な方法を解説します。
- 代表的な会計ソフトの紹介
- 会計ソフトの操作を練習する方法
会計ソフトと仲良くなることが、経理業務をスムーズに進めるための第一歩です。
代表的な会計ソフトの紹介
会計ソフトには様々な種類がありますが、初心者におすすめのものとしては、「弥生会計」や「freee」、「マネーフォワード クラウド」などがあります。これらのソフトは、直感的な操作性と充実したサポートが特徴で、初心者でも比較的簡単に扱うことができます。
たとえば、「弥生会計」は使いやすさと機能性を兼ね備え、小規模事業者から中堅企業まで幅広いユーザーに支持されています。「freee」はクラウド型の会計ソフトで、どこからでもアクセスできる利便性が魅力です。「マネーフォワード クラウド」は、視覚的にもわかりやすいインターフェイスで、経理作業の効率化を図ることができます。
| 弥生会計 | freee | マネーフォワード | |
|---|---|---|---|
| 特徴 | 老舗 | クラウド特化 | クラウド特化 |
| おすすめの使用者 | 初心者、中小企業 | スタートアップ、個人事業主 | 個人事業主、フリーランス |
| サイト | 弥生会計 | freee | マネーフォワードクラウド |
企業経理の場合は、自社のシステムの特徴を理解したうえで操作に精通する必要があります。一方、個人事業主等、会計システムを選べる立場にある方は、使いやすさや機能、サポート体制を考慮して、自分に合ったものを選ぶ必要があります。
会計ソフトの操作を練習する方法
会計ソフトの操作は、実際に触ってみるのが一番の近道です。多くの会計ソフトでは、初心者向けに操作を練習できる環境が提供されています。これらを活用し、失敗を恐れずに色々な機能を試してみましょう。
- 無料体験版やデモ版を活用する:
- ほとんどのクラウド会計ソフトには、無料でお試し利用できる期間が設けられています。
- 架空のデータを使って、仕訳入力から試算表の出力まで一連の流れを体験してみましょう。
- マニュアルやヘルプページを読む:
- 基本的な操作方法は、公式のマニュアルやヘルプページに詳しく記載されています。
- 動画での解説が用意されている場合も多いので、活用しましょう。
- 会社のデータで練習する（許可を得て）:
- もし可能であれば、上司の許可を得て、会社のテスト環境などで実際のデータに近い形で練習させてもらうのが最も効果的です。
スポーツと同じで、繰り返し練習することで、スムーズに体が動くようになります。
日々の反復練習が、あなたのスキルを確かなものにしてくれるでしょう。
企業経理なら、「使ってみる」から始めるのが一番です。
それぞれの社内での独自の使い方があるため。
システム関連の用語になじむのも大切
経理とIT部門は切ってもきれない関係です。SAPやOracle等、業務フローのハード面から改善を行う際など、IT部門との連携が不可欠だからです。IT部門と話をする際に、基本的なシステム関連の用語になじんでいるとスムーズに進められます。
UdemyはIT関連の講座が豊富で、基礎的な知識を流し聴きして身に着けるのに最適です。例えば僕は、以下のような講座を受講していました。企業ではWindowsを使用されていることが多いですが、Windows Serverの基本的な内容や用語について学べます。
【基礎Ⅰ】：まるっと学べるWindows Server 作成者：MICHI ANNAI
経理におけるExcelのスキル強化
経理におけるExcelのスキル強化
会計ソフトが普及した現在でも、Excelは経理業務に欠かせない万能ツールです。会計ソフトから出力したデータを加工・分析したり、独自の管理表を作成したりと、その活用範囲は多岐にわたります。
このセクションでは、日々の業務を劇的に速くする表計算のテクニックから、知っていると差がつく応用的な関数やショートカットキーまで、あなたのExcelスキルを一段階引き上げるための具体的な方法を伝授します。
- 効率的な表計算技術
- 応用的なExcel関数とショートカット
Excelを制する者は、経理業務を制すると言っても過言ではありません。
効率的なExcelでの表計算技術
Excelを経理業務で活用する際、単にデータを入力するだけでなく、いくつかの基本的な機能を使いこなすことで、作業効率を飛躍的に向上させることができます。
これらの技術は、膨大なデータの中から必要な情報を素早く見つけ出したり、見やすいように整理したりする際に非常に役立ちます。マウス操作だけでなく、ショートカットキーと組み合わせることで、その効果はさらに高まるでしょう。
- テーブル機能: データ範囲を「テーブル」として設定することで、書式設定や数式のコピーが自動で行われ、管理が楽になります。
- フィルター機能: 大量のデータから、特定の条件に合うデータだけを抽出して表示します。
- 並べ替え（ソート）機能: 日付順や金額の大きい順など、データを特定のルールに従って並べ替えます。
- ピボットテーブル: 膨大なデータを、項目ごとに集計・分析し、分かりやすい表にまとめることができます。
これらの機能を使いこなすことは、データ整理の時間を短縮し、より本質的な分析業務に時間を使うための第一歩です。
応用的なExcel関数とショートカット
基本的な操作に慣れたら、次は関数とショートカットキーを覚えて、さらなる業務効率化を目指しましょう。[36]
関数を使えば複雑な計算を一瞬で終わらせることができ、ショートカットキーはマウスとキーボードの往復をなくし、作業のスピードを格段に上げてくれます。
これらを使いこなせば、同僚から「Excelの作業スピードが速い人」と一目置かれる存在になるかもしれません。
- 覚えておきたい代表的な関数:
- 便利なショートカットキー:
最初は覚えるのが大変かもしれませんが、意識して使っているうちに自然と指が覚えていきます。
まずは一つでも二つでも、今日から実践してみましょう。
ショートカットキーを覚えることで、マウス操作よりもずっと迅速に作業を進めることができます。最初は難しく感じるかもしれませんが、慣れればより効率的で柔軟な運転が可能になります。同様に、これらのExcelスキルを身につけることで、経理業務をより効率的に、かつ柔軟に対応できるようになります。
Excelの基本的な知識を身に着けるには、MOS試験の学習が効果的です。MOS試験のおすすめ教材については、【経理にExcelは必須】Mos試験合格にはUdemyのエクセル兄さんの講座が最適！で紹介しています。MOS試験の勉強で基本的な操作を習得＋ショートカットキー習得で、経理としてのExcel集計スキルは別人のように早くなります。
経理におすすめのショートカットキーは、短縮！Excelショートカットキー活用のコツを伝授で解説しています。
Excel-VBAの活用
VBA（Visual Basic for Applications）は、Excelにおいて繰り返し行う作業を自動化するプログラミング言語です。VBAを使うことで、複雑な報告書の作成やデータ分析作業を自動化し、大幅な時間節約が可能になります。
VBAの学習は、新しい楽器を習うことに似ています。基本的な演奏方法（プログラミングの基礎）から始め、徐々に複雑な曲（スクリプトやマクロ）を演奏（作成）できるようになります。VBAのスキルを身につけることは、経理業務において大きなアドバンテージをもたらします。
VBAを学ぶには、吉田拳さんの書籍がおすすめです。単なる知識にとどまらない、実務に即したVBAの知識が身に付きます。
経理におけるExcelのスキル強化は、業務の効率化だけでなく、自身の市場価値を高めることにもつながります。基本的な操作から応用的な関数、そしてVBAの活用に至るまで、一歩一歩スキルアップを目指しましょう。
現場で求められる経理のコミュニケーション能力
経理の仕事は、一人で黙々と数字と向き合うだけではありません。
むしろ、社内外の様々な人と関わる機会が多く、円滑なコミュニケーション能力が不可欠です。[17][40][41]
このセクションでは、チームとして成果を出すための経理部内での連携方法や、会社全体の潤滑油となる他部門とのコミュニケーションの取り方について、具体的なポイントを解説します。
- 経理部内でのコミュニケーション
- 他部門との連携方法
数字の正確さと同じくらい、人との繋がりも大切にする。
それが、信頼される経理担当者への道です。
経理部内でのコミュニケーション
経理部という一つのチームとして、正確かつ効率的に業務を進めるためには、部内での円滑なコミュニケーションが欠かせません。
日々の情報共有や業務の進捗確認はもちろん、お互いの業務負荷を理解し、協力し合う姿勢が大切です。風通しの良い職場環境は、ミスの防止や業務改善にも繋がります。
- 情報共有の徹底:
- 朝礼やミーティングで、各自の業務内容や課題を共有しましょう。
- 担当者不在時にも対応できるよう、業務マニュアルの整備や情報の可視化を心がけます。
- 相談しやすい雰囲気づくり:
- 疑問点や不安なことがあれば、一人で抱え込まずにすぐに相談できる関係を築きましょう。
- 後輩からの質問には、丁寧に対応することを心がけます。
- 相互の業務理解:
- 自分の担当業務だけでなく、他のメンバーがどのような仕事をしているのかに関心を持ちましょう。
- 繁忙期にはお互いにサポートし合う体制が、チーム全体の生産性を高めます。
良好なチームワークは、個々の能力を最大限に引き出すための土台となります。
他部門との連携方法
経理部門は、会社の全部門と関わるハブのような存在です。
営業部からは売上報告や経費精算の申請が、製造部からは原価データが、人事部からは給与情報が寄せられます。
これらの情報を正確かつスムーズにやり取りするためには、他部門との良好な連携が不可欠です。[41]
- 丁寧な説明を心がける:
- 経理の専門用語を避け、相手に分かりやすい言葉で説明することが重要です。
- なぜその書類や情報が必要なのか、理由を添えることで、相手の協力を得やすくなります。
- 相手の立場を尊重する:
- 他部門の業務内容や繁忙期を理解し、依頼のタイミングなどを配慮しましょう。
- 「〇〇してください」という命令口調ではなく、「〇〇していただけますか」と依頼する姿勢が大切です。
- 定期的なコミュニケーション:
- 日常的な挨拶やちょっとした会話が、いざという時の円滑な連携に繋がります。
- 経費精算のルール変更など、重要な連絡は早めに関係部署へ周知しましょう。
他部門から「相談しやすい経理部」と思われることが、会社全体の業務を円滑に進める鍵となります。
年間スケジュールに則った経理学習計画
経理の仕事は、日次・月次・年次といったサイクルで動いており、繁忙期と閑散期が比較的はっきりしています。
この年間スケジュールを理解し、それに合わせて学習計画を立てることで、効率的にスキルアップを図ることが可能です。
このセクションでは、自分に合った学習計画の立て方から、一年で最も忙しい決算期に向けた学習のポイント、そして比較的余裕のあるオフシーズンにこそ学ぶべき内容まで、戦略的な学習プランの構築方法を解説します。
- 学習計画の立て方と進捗管理
- 決算期に向けた学習のポイント
- オフシーズンに学ぶべき内容
計画的な学習は、あなたのキャリアを加速させるエンジンとなるでしょう。
学習計画の立て方と進捗管理
効果的に学習を進めるためには、目標から逆算して具体的な計画を立て、その進捗を定期的に確認することが重要です。
漠然と「勉強しよう」と思うだけでは、なかなか行動に移せません。
まずは、年間の業務スケジュールと自分の目標を照らし合わせ、無理のない計画を作成しましょう。
- 計画の立て方:
- 目標の明確化: 「半年後に簿記3級に合格する」「次の決算期までに担当業務を完璧にする」など、具体的で測定可能な目標を設定します。
- タスクの細分化: 目標達成のために必要な学習項目を洗い出し、月単位、週単位、日単位のタスクに落とし込みます。
- スケジューリング: 経理の年間スケジュールを考慮し、繁忙期は復習中心、閑散期は新しい知識のインプットなど、メリハリをつけた計画を立てます。
- 進捗管理:
- 手帳やカレンダー、学習管理アプリなどを活用し、計画通りに進んでいるかを確認します。
- 計画通りに進まなくても自分を責めず、適宜計画を修正する柔軟性も大切です。
計画を立て、それを実行し、振り返るというサイクルを回すことが、着実なスキルアップに繋がります。
- 年間目標を明確に設定する
- 目標から逆算して教材を決めてスケジュールに落とし込む
これは、マラソンのトレーニング計画を立てるのに似ています。長い距離を走り切るためには、短距離走から始め、徐々に距離を延ばしていく必要があります。進捗管理のためには、学習ログをつけるか、カレンダーアプリでスケジュールを管理すると良いでしょう。定期的に進捗を確認し、必要に応じて計画を調整します。
決算期に向けた学習のポイント
決算期は経理にとって一年で最も忙しく、責任の重い時期です。
この時期に慌てないためには、事前の準備が何よりも重要になります。
決算業務は、日々の業務の積み重ねの集大成です。
普段から決算を意識して学習に取り組むことで、繁忙期をスムーズに乗り切ることができます。
- 決算関連知識のインプット:
- 決算整理仕訳（減価償却、引当金など）の種類と意味を事前に復習しておきましょう。
- 法人税や消費税など、税金計算の基本的な仕組みを理解しておくと、業務の理解度が深まります。
- 関連業務の理解:
- 自分の担当だけでなく、決算業務全体の流れを把握しておくことが大切です。
- 先輩や上司が担当している業務に関心を持ち、どのような処理を行っているのかを学んでおきましょう。
- 体調管理:
- 知識の準備だけでなく、繁忙期を乗り切るための体力づくりや、ストレスを溜めない工夫も重要な学習の一環です。
決算を乗り越えるたびに、あなたの経理としての実力は格段にアップするはずです。
決算後のオフシーズンに学ぶべき内容
決算期が終わり、比較的業務が落ち着く時期は、新しい知識をインプットし、スキルを磨く絶好のチャンスです。
日々の業務に追われているとなかなか着手できない、中長期的な視点での学習に取り組みましょう。この時期のインプットが、将来のキャリアの可能性を大きく広げます。
- 弱点の克服:
- 苦手意識のある分野（例えば、Excelの応用関数や英語など）に集中的に取り組みましょう。
- 専門性の深化:
- 資格取得に向けた勉強や、自社の業界特有の会計処理について深く学ぶのも良いでしょう。
- +αのスキル習得:
- 財務分析や管理会計、内部統制など、現在の業務から一歩進んだ分野の学習を始めるのに最適な時期です。
- コミュニケーションスキルやプレゼンテーション能力を高めるためのセミナーに参加するのもおすすめです。
オフシーズンの過ごし方が、他の経理担当者と差をつけるための鍵となります。
自己投資の時間を大切にしましょう。
このように、年間スケジュールに則った学習計画を立て、実行することで、経理の知識とスキルを効率的に、かつ着実に向上させることができます。計画的に学習を進めることで、目標達成への道のりが明確になり、モチベーションの維持にもつながります。
経理の勉強中に生じる疑問とその解決策
経理の勉強は、専門用語が多く、実務との結びつきも深いため、学習の過程で様々な疑問や壁にぶつかることがあります。
しかし、それらはあなただけが経験しているわけではありません。
このセクションでは、多くの初学者が抱える共通の悩みを取り上げ、その具体的な解決策を、少し先を歩く先輩としてアドバイスします。
- 経理の勉強がつまづいた時の対処方法
- 勉強と実務のバランスを取るコツ
- 継続的なスキルアップのためのヒント
つまずきを乗り越えるヒントが、きっと見つかるはずです。
経理の勉強がつまづいた時の対処方法
勉強を進めていると、どうしても理解できない箇所が出てきたり、モチベーションが下がってしまったりすることがあります。
そんな時は、一度立ち止まって、学習方法や環境を見直してみるのが効果的です。無理に先に進もうとせず、自分に合った方法で気分転換を図りましょう。
- 学習方法の見直し:
- 違う教材を試す: 読んでいるテキストが合わない場合、別の本や動画教材に変えてみると、すんなり理解できることがあります。
- 簡単なレベルに戻る: わからない箇所は、その手前の基礎的な部分の理解が不十分な可能性があります。急がば回れで、一度簡単なレベルに戻って復習しましょう。
- 人に説明してみる: 理解した内容を、同僚や友人に自分の言葉で説明してみることで、知識の整理が進み、理解が深まります。
- 環境と気分の転換:
- 勉強場所を変える: カフェや図書館など、場所を変えることで気分がリフレッシュされます。
- 一旦勉強から離れる: どうしてもやる気が出ない時は、数日間勉強から離れてみるのも一つの手です。
つまずきは、成長のチャンスです。焦らず、じっくりと向き合っていきましょう。
勉強と実務のバランスを取るコツ
日々の業務に追われながら、勉強時間を確保するのは簡単なことではありません。しかし、実務と勉強は対立するものではなく、相互に作用し合うことで、より大きな学習効果を生み出します。
大切なのは、限られた時間の中で、いかに効率よく両立させるかという視点です。
- 隙間時間の活用:
- 通勤時間: 電車の中は、参考書を読んだり、学習アプリを使ったりする絶好の時間です。
- 昼休み: 食後の15分だけでも、勉強時間に充てる習慣をつけましょう。
- 実務を学習の機会にする:
- 「なぜ？」を大切に: 日々の業務の中で疑問に思ったことをメモしておき、後で調べる習慣をつけます。
- 学んだことをすぐ試す: 勉強したExcelの関数やショートカットを、早速次の日の業務で使用。知識は使うことで定着します。
- 完璧を目指さない:
- 「毎日1時間勉強する」といった高い目標を立てるのではなく、「平日15分、休日1時間」のように、無理なく続けられる計画を立てることが継続のコツです。
仕事と勉強の両立は、時間管理能力を鍛える良いトレーニングにもなります。
継続的なスキルアップのためのヒント
経理を取り巻く法律や会計基準は、常に変化しています。[16]
一度知識を身につけたら終わりではなく、常に新しい情報をキャッチアップし、学び続ける姿勢が、プロフェッショナルとして活躍するためには不可欠です。
継続的なスキルアップは、あなたの市場価値を高め、キャリアの可能性を広げます。
- 情報収集の習慣化:
- 会計関連のニュースサイトや専門誌に目を通し、法改正などの最新動向を把握しましょう。
- 国税庁や金融庁のウェブサイトも、信頼できる情報源として定期的にチェックすることをおすすめします。
- 社外のネットワークを持つ:
- セミナーや勉強会に参加し、他社の経理担当者と情報交換することで、新たな視点や知識を得ることができます。[15]
- 常に次の目標を持つ:
- 一つの資格を取得したら、次は関連する別の資格を目指すなど、常に新しい学習目標を設定することが、モチベーション維持に繋がります。
学び続ける意欲こそが、経理担当者として最も重要な資質の一つと言えるでしょう。
経理職でキャリアアップするコツ
経理の仕事は、安定しているだけでなく、専門性を高めることで多様なキャリアパスを描ける魅力的な職種です。
日々の業務をこなすだけでなく、少し視野を広げて行動することで、あなたのキャリアは大きく飛躍する可能性があります。
このセクションでは、着実に経験を積むことの重要性から、人脈形成のメリット、そして自分自身のキャリアプランを描くことの大切さまで、あなたの未来を切り拓くための具体的なコツをお伝えします。
- 実務経験を通じて学ぶ重要性
- 人脈を作り、情報交換を行うメリット
- 目指すべきキャリアプランと目標設定
あなたのキャリアという航海を、成功に導くためのヒントがここにあります。
実務経験を通じて学ぶ重要性
どんなに優れた教科書や資格も、実務経験に勝る学びの場はありません。
日々の業務の中で直面する様々な課題や予期せぬトラブル、それらを乗り越えた経験の一つひとつが、あなたを本当の意味でのプロフェッショナルへと成長させてくれます。
実務は、知識を「知恵」に変えるための最高のトレーニングジムなのです。
- 幅広い業務を経験する:
- 可能であれば、特定の業務だけでなく、月次決算、年次決算、税務申告、資金繰りなど、様々な業務に挑戦させてもらいましょう。
- 当事者意識を持つ:
- 任された仕事を「作業」としてこなすのではなく、「自分がこの会社の経理を支えている」という当事者意識を持つことで、仕事の質も学びの深さも変わってきます。
- 失敗から学ぶ:
- ミスを恐れていては成長できません。なぜミスが起きたのかを徹底的に分析し、次に活かすことができれば、その失敗は貴重な財産となります。
実務経験という名の年輪を、一本一本着実に、そして太く刻んでいきましょう。
人脈を作り、情報交換を行うメリット
社内の人間関係はもちろんのこと、社外にもネットワークを広げることは、あなたのキャリアにとって非常に有益です。
セミナーや勉強会に積極的に参加し、他社の経理担当者と交流することで、自分一人では得られない貴重な情報や視点に触れることができます。
人脈は、あなたのキャリアを豊かにする、見えない資産となるでしょう。
- 最新情報のキャッチアップ:
- 法改正への対応や、新しい会計システムの導入事例など、他社のリアルな情報を聞くことができます。
- 客観的な視点の獲得:
- 自社のやり方が当たり前ではないことに気づき、業務改善のヒントを得られることがあります。
- キャリアの相談相手が見つかる:
- 同じような悩みを持つ仲間や、目標となる先輩との出会いは、大きな刺激となり、キャリアプランを考える上で参考になります。
- 転職のきっかけになることも:
- 思わぬところから、より良いキャリアの機会に繋がる可能性もあります。
まずは勇気を出して、社外のコミュニティに一歩足を踏み入れてみませんか。
目指すべきキャリアプランと目標設定
あなたが経理として、将来どのような姿になっていたいかを具体的に描くことは、日々の学習や業務へのモチベーションを高める上で非常に重要です。
漠然と仕事をするのではなく、明確なキャリアプランという名の地図を持つことで、今何をすべきかが見えてきます。
目標は、あなたのキャリアを導く北極星のような存在です。
- キャリアパスの例:
- スペシャリスト: 経理・財務の道を極め、専門知識で会社に貢献する。将来的にはCFO（最高財務責任者）を目指す道も。
- ゼネラリスト: 経理の知識を活かし、経営企画や内部監査など、他の管理部門へ活躍の場を広げる。
- マネジメント: 経理部長など、チームをまとめる管理職を目指す。
- 独立・コンサルタント: 経験を積み、会計事務所を開業したり、フリーランスとして複数の企業を支援する。
- 目標設定のポイント:
- 「5年後には連結決算を担当できるようになる」「将来的には海外子会社の経理を任されたい」など、具体的でワクワクするような目標を立てましょう。
- 定期的にキャリアプランを見直し、必要に応じて軌道修正することも大切です。
あなたの可能性は無限大です。
自分だけのキャリアストーリーを描き、その実現に向けて今日から一歩を踏み出しましょう。
まとめ 経理の勉強でスキルアップしよう
この記事では、経理の経験が浅い方に向けて、実務で本当に役立つスキルを身につけるための勉強法を、基礎から応用、そしてキャリアアップの視点まで幅広く解説してきました。
経理の学習は、時に地道で根気がいるものですが、一歩一歩着実に進むことで、必ずあなたのキャリアを支える揺るぎない力となります。
- 要点サマリー
- 基礎が最重要: まずは簿記・会計の基礎を固め、経理の目的と役割を理解することが、全ての土台となります。
- 実践こそ最高の学び: 日々の業務に「なぜ？」という探究心を持ち、学んだ知識を実務で試すことが、生きたスキルを身につける一番の近道です。
- 計画的な学習を: 経理の年間スケジュールに合わせて学習計画を立て、資格取得などをマイルストーンにすることで、効率的かつ継続的にスキルアップできます。
- ツールを味方に: 会計ソフトやExcelは、経理担当者の強力な武器です。基本操作はもちろん、応用的な機能も使いこなし、業務を効率化しましょう。
- 経理に役立つ資格・ツールの再確認
学習の目標設定や、スキルの証明として、以下の資格やツールは非常に有効です。
| 種類 | 具体例 | 特徴 |
| 中核資格 | 日商簿記検定（3級・2級） | 経理の基礎知識と実務能力を証明する最もポピュラーな資格。[19][20] |
| 実務スキル系資格 | FASS検定、給与計算実務能力検定 | 専門分野の実務能力を客観的に示し、即戦力としてのアピールに繋がる。[22] |
| 必須ツール | 会計ソフト（弥生、freeeなど）、Excel | 日々の業務効率を劇的に改善し、分析能力の基盤となる。[28][29][34] |
この記事を読んで、「経理の勉強を頑張ってみよう」と少しでも感じていただけたなら、まずは小さな一歩を踏み出してみませんか？
例えば、「今日、帰りに本屋で簿記3級のテキストを手に取ってみる」こと。あるいは、「明日、会社の会計ソフトで今まで使ったことのない機能ボタンを一つ押してみる」こと。
その小さな行動の積み重ねが、未来のあなたを形作ります。この記事が、あなたの輝かしい経理キャリアへの羅針盤となることを心から願っています。
具体的な資格や取得方法については、経理未経験でも働きながら取得できる！おすすめ経理関連資格と勉強法を解説で解説しています。
また、おすすめの経理資格については、【未経験～経理担当必見】実務に役立つ経理資格取得のおすすめ優先順位を現役経理が紹介します！で紹介しています。