簿記とFP、経理はどっちを先に取るべきか｜資金繰り担当になって分かったこと

2026.09.13更新

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僕は簿記を先に取り、そのあとにFP2級を取りました。理由は、子会社の資金繰り業務と税務申告業務を任されたときに、税金の全体像を知らないと仕事が回らなかったからです。

僕は経理歴18年、簿記1級とFP2級(きんざい)を保有しています。この記事では、簿記とFPのどちらを先に取るべきかを、実務で必要になった順番から説明します。

この記事でわかること

簿記とFPは対象が違うが、実務ではつながる

簿記は「会社のお金」を記録・計算する技術で、FPは「個人のお金」を扱う知識です。対象が違うので、どちらか一方だけで足りると思われがちですが、経理の実務では両方が必要になる場面があります。

簿記の知識は、取引を仕訳して決算書を作るための言語です。一方でFPは、税金・保険・資産運用など、個人のお金に関する幅広い知識を扱います。会社の経理担当者であっても、資金繰りや税務申告の担当になると、法人だけでなく個人の税金や社会保険の知識が必要になる場面が出てきます。

きっかけは、子会社の資金繰り業務と税務申告業務を任されたことでした。

消費税法能力検定や法人税法能力検定を学習していたため、それぞれの税金がどんなものかは分かっていました。ただ、会社の資金全体の流れを知っているわけではなく、次のような基本的なことも知らない状態でした。

そもそも存在を知らなければ、社内の詳しい人や税務署に確認を取ることもできません。1つ1つの税金について詳しく調べようにも会社の業務は待ってくれないため、税金について浅く広く知ることができるFP試験の学習を始めました。

FP3級の学習を終えた段階で、キャッシュフロー計算書の読み解きや、資金調達方法への理解、金融機関への説明資料作成の質が上がったと感じています。税務面では、法人税だけでなく所得税や社会保険料など個人にかかる税金の基礎が分かったことで、税理士との連携もスムーズになりました。

簿記とFPの両方を取るなら、簿記を先に学習することをおすすめします。

理由は、簿記で取引の会計処理を理解したうえでFPの勉強をすると、会計処理の背景が分かり、より経理実務に結びつけやすいからです。簿記を先に学んでいたことで、FP試験で出てくる税金や資産の話を、実際の仕訳や決算書のどこに反映されるかとセットで理解できました。

逆の順番でも学習は可能ですが、経理実務に活かすことを目的にするなら、簿記(できれば簿記2級)→FP2級の順が回り道になりにくいと感じています。

大切なのは、どちらが優れているかではなく、あなたの担当業務や目的にどちらが必要かです。

簿記の学習は、スキマ時間でも進められる通信講座を使うと継続しやすいです。僕が簿記2級を取ったのは学生時代で、専門学校の講義と問題集で勉強しました。いまから働きながら学ぶなら、通勤時間に講義を見られるスタディングの通信講座を選びます。

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FPの学習方法については、スタディングFP3級講座を受講した感想と口コミで詳しく紹介しています。

A. 必須ではありません。担当業務によっては片方だけで十分な場合もあります。ただ、経理として長く働くうえで、資金繰りや税務申告など個人の税金の知識が必要になる業務を任される可能性があるなら、いずれ両方があると役立ちます。

A. 学習自体は可能です。ただ、経理実務に活かすことを目的にするなら、簿記を先に学んでおくと、FPで出てくる税金や資産の話を会計処理と結びつけて理解しやすくなります。

A. 一般的に、同じ2級・3級で比較すると簿記のほうが計算問題の比重が高く、難易度が高いとされています。FPは範囲が広い分、暗記・知識理解の比重が高くなります。

経理におすすめの資格の取得順は、経理資格の優先順位で紹介しています。